Пенсионное обеспечение граждан - самый важный социальный вопрос для всех россиян. Он интересует и тех, кто уже вступил в свои пенсионные права, и тех, кто только готовится стать пенсионером, а также более молодое поколение. Связано это с тем, что именно от ответа на этот вопрос зависит наша будущая жизнь после окончания трудовой деятельности.
Виды пенсий
Прежде, чем приступить к рассмотрению вопроса - из чего складывается и от чего зависит размер пенсии в РФ, необходимо обозначить виды пенсий. Право на получение пенсионного обеспечения имеют следующие категории граждан на указанных основаниях:
1.Страховая пенсия. На нее имеют право мужчины и женщины, которые достигли пенсионного возраста в 60 и 55 лет соответственно, за исключением тех категорий граждан, которые имеют право на досрочный выход на пенсию (постановление Правительства РФ от 29.10.2002 №781), а также граждан, которые «заработали» страховой (или общий трудовой) стаж с применением повышенного коэффициента (работники Крайнего Севера, работники противочумных учреждений, граждане, подвергшиеся радиационному заражению в результате аварии на Чернобыльской АЭС, призывные военнослужащие, работники в зоне отчуждения Чернобыля и т.д.).
2.Пенсия по инвалидности.
3.Пенсия по потере кормильца.
В данной статье мы подробно рассмотрим, как рассчитывается страховая пенсия, и приведем пример расчета пенсии для граждан, которые приобрели право на пенсию по старости .
На текущий период времени еще достаточно много граждан, которые имеют стаж работы в Советском Союзе (до распада 1991 года) и готовятся выйти на заслуженный отдых. Для них остается актуальным вопрос расчета пенсии по старости с учетом именно «советского» стажа работы, а также трудового, расчет пенсии по которому применялся до 31.12.2001 года.
С 1 января 2002 года у граждан РФ формируется страховой стаж .
«Советский» стаж (до 1991 года) и общий трудовой стаж (с 1991 по 2002 гг.) учитываются в назначении и расчете пенсии по старости в соответствии со ст. 30 Федерального закона № 173 от 17.12.2001.
При этом учитывается валоризация пенсии - это увеличение пенсионного капитала всех граждан, у которых имеется стаж работы до проведения реформы 2002 года.
В соответствии с постановлением Правительства РФ за каждый год «советского» стажа пенсионный капитал граждан увеличивается на 1% соответственно, а за период работы с 1991 по 2002 гг. - на 10%.
ВАЖНО! Трудовой стаж в советское и постсоветское время подтверждается соответствующими записями в трудовой книжке и иных документах, установленных для применения правовым порядком.
Не подтвержденный стаж не может быть принят в расчет будущей пенсии. Это немаловажно, так как в период распада Советского Союза, реорганизации советских предприятий и т.д. многие граждане, которые имеют трудовой стаж в бывших союзных республиках, потеряли возможность подтвердить некоторые периоды своей рабочей деятельности и тем самым получили более низкий уровень пенсии.
С 2002 года страховой стаж фиксируется в персонифицированном учете пенсионных прав граждан. То есть для расчета пенсии в ПФР принимается только тот период трудовой деятельности, в результате которого в счет застрахованного лица поступали взносы.
Расчет пенсионного капитала, который человек заработал в Советском Союзе и в период до 2002 года осуществляется по формуле:
- ПК = (РП - 450) х Т, где
- ПК - пенсионный капитал,
- РП - расчет размера трудовой пенсии,
- 450 - размер базовой трудовой пенсии на 01.01.2002 года,
- Т - ожидаемый период, в течение которого будет выплачиваться пенсия (228 месяцев).
При этом размер трудовой пенсии рассчитывается по следующей формуле:
- РП = СК х ЗР / ЗП х СЗП, где
- СК - стажевый коэффициент. Для мужчин, имеющих трудовой стаж 25 лет и для женщин, имеющих трудовой стаж 20 лет он равен 0,55. При этом повышается на 0,1 за каждый дополнительный рабочий год, сверх указанного периода, но не может быть повышен более чем на 0,20.
- ЗР - среднемесячный уровень заработка гражданина за 2000 - 2001 гг. Принимается на основании сведений работодателя (справка в ПФР о доходах застрахованного лица).
- ЗП - среднемесячная заработная плата в РФ за тот же период времени (2223,00 руб.).
- СЗП - среднемесячный уровень заработной платы в РФ за период с 01.07 по 30.09.2002 года (1671,00 руб.).
Стоит отметить, что при расчете отношение ЗР/ЗП не должно превышать показатель в 1,2; для расчета «северной» пенсии – 1,4; для граждан с районным коэффициентом от 1,5 до 1,8 – не более 1,7; от 1,8 – не более 1,9.
Пример расчета пенсии
Расчет пенсии до 2002 года
Для наглядности рассмотрим расчет суммы пенсионного капитала на примере воспитателя в детском саду, женщины, которая имеет стаж работы в Советском Союзе и трудовой стаж до реформы 2002 года и после нее (общий стаж составляет 25 лет – досрочная пенсия для педагогов, в соответствии с Постановлением Правительства №781 от 20.10.2002).
Предположим, что на пенсию данная гражданка вышла в 2014 году, до модернизации страховой пенсионной системы. При этом среднемесячная зарплата до 2002 года у нее составляла 2000 руб., а ежемесячный доход с 2002 по 2014 гг. – 15 000 руб. (на протяжении всего периода).
1990 г. - 1 год «советского» стажа (валоризация на 1%);
1991 - 2001 гг. - 11 лет общего трудового стажа (валоризация на 10%);
2002 - 2014 гг. - 13 лет страхового стажа;
СК = 0,55 + 0,5 (5 лет сверх требуемого стажа) = 0,60
ЗР = 2000 руб.
РП = 0,60 х 2 000 / 2 223 х 1671 = 901,94 руб. - размер трудовой пенсии
ПК1 = (901,94 – 450) х 228 = 10 3042,32 + 11 334,66 (11% валоризация)
114 376,975 – пенсионный капитал, сформированный воспитателем детсада до 2002 года.
Расчет страховой пенсии
Страховая пенсия начала формироваться у всех граждан РФ в 2002 году. Она формируется из 16% страховых взносов от ФОТ , которые осуществляет работодатель в счет своих работников в ИФНС (до 01.01.2017 года в ПФР). Всего страхователь направляет в счет своих работников 22% страховых взносов на формирование их будущей пенсии. 16%, как мы уже выяснили, направляются на финансирование страховой пенсии, а остальные 6% идут в счет обязательных пенсионных накоплений россиян (с 2014 по 2019 гг. финансирование накопительной пенсии “заморожено”). По заверениям Правительства РФ все недополученные пенсионные накопления граждан учитываются в страховой пенсии. Мы в расчете пенсионного капитала в нашем примере не будем учитывать 6% в страховой пенсии за 2014 год, так как ПФР не предоставляет их способ учета.
Пенсионный капитал, который формируется в рамках страховой системы, как было отмечено ранее, зависит от страхового стажа и уровня дохода гражданина. Так как, страховые взносы, которые формируют будущий пенсионный капитал гражданина, напрямую зависят от его заработной платы (ФОТ - фонда оплаты труда).
До 2015 года пенсионный капитал в рамках страховой пенсии рассчитывался по следующим правилам:
- ПК2 = ЗП х 12 мес. х 16% х П, где
- ЗП – ежемесячная зарплата гражданина,
- 16% - ставка страховых взносов в счет страховой пенсии,
- П - страховой стаж (лет)
- ПК2 = 15 000 х 12 мес. х 16% х 13 = 374 400 руб. – пенсионный капитал, заработанный воспитателем с 2002 по 2014 гг.
Итого, пенсионная выплата воспитателю детского сада после 25 лет работы составит:
- СП = ПК / Т + Б, где
- СП – страховая (государственная) пенсия,
- ПК – пенсионный капитал (ПК1+ПК2),
- Т – ожидаемый период выплаты пенсии,
- Б – базовый размер пенсии.
Базовая пенсия гарантирована всем россиянам и выплачивается даже тем гражданам, которые не заработали права на страховую пенсию по старости. Это минимальное социальное пособие, которое рассчитывается в зависимости от уровня прожиточного минимума, ежегодно индексируется государством. В 2014 году Б = 3910,59 руб.
- СП = (114 376,96 + 374 400) / 228 + 3910,59 = 6054,35 руб. – страховая пенсия воспитателя детского сада, право на которую гражданка приобрела после выслуги лет (25 лет).
Стоит отметить, что ежегодно, дважды в год государственная (страховая) пенсия индексируется на фактический (официально установленный за предыдущий год уровень инфляции) и на уровень роста прожиточного минимума. Поэтому итоговый показатель суммы страховой пенсии в нашем примере будет ежегодно увеличиваться в зависимости от роста потребительских цен.
Формула расчета пенсии в 2017 году
В 2015 году способ учета страховой пенсии и право на ее приобретение существенно изменились. Расчет пенсии теперь производится с помощью пенсионных баллов .
Для того чтобы разобраться как рассчитываются пенсионные баллы для зачисления их в счет будущих прав гражданина, рассмотрим пример:
Гражданин с заработной платой 50 000 руб. ежемесячно может заработать за 2017 год следующее количество баллов:
- КПБ = СВ год / (НБ год х 16%) х 10, где
- КПБ – количество пенсионных баллов,
- СВ год – сумма страховых взносов гражданина за год,
- НБ год – максимально установленная налогооблагаемая база в текущем году (в 2017 году – 876 000 руб.).
- КПБ = (50 000 х 12 мес х 16%) / (876 000 х 16%) х 10 = 96 000 / 140 160 х 10 = 0,685 х 10 = 6,85 баллов гражданин с зарплатой в 50 000 руб. заработает за 2017 год.
Притом, что максимально возможное количество в 2017 году составляет 8,26 баллов, то в счет страховой пенсии застрахованного лица будет зачтено 6,85 баллов.
Предположим, что через 15 лет работы при неизменных показателях заработка, налогооблагаемой базы и стоимости пенсионного балла (в 2017 году – 78,28 руб. стоит 1 пенсионный балл), гражданин получит право на страховую пенсию (при условии достижения пенсионного возраста или права на досрочную пенсию), так как, у него будет 15 лет страхового стажа и количество пенсионных баллов составит 102,75, что более 30.
- СП = ИПК х СИПК + ФВ, где
- СП – страховая пенсия,
- ИПК – сумма всех пенсионных баллов, которую человек заработал в течение трудовой деятельности,
- СИПК – стоимость 1 пенсионного балла, которая установлена в год назначения пенсии (мы приняли ее за показатель, установленный в 2017 году – 78,28 руб.),
- ФВ – фиксированная выплата, которая устанавливается государством (в 2017 году - 4805,11 руб.).
В своем расчете страховой пенсии мы приняли размер ФВ на уровне 2017 года, но стоит учитывать, что ежегодно этот показатель меняется после индексации.
- СП = 102,75 х 78,28 + 4805,11 = 12 848,38 руб.
Данная сумма составит страховую пенсию гражданина после выхода на пенсию в 2031 году при неизменных показателях зарплаты, стоимости 1 балла и фиксированной выплаты.
Однако с 2002 года пенсия россиян формируется из двух частей: страховой и накопительной. Для полноты информации приведем расчет накопительной пенсии.
Расчет размера накопительной пенсии
Накопительная пенсия финансируется из страховых взносов работодателей в счет своих работников и составляет 6% от ФОТ (от официального заработка гражданина). С 2014 по 2019 гг. пенсионные накопления россиян «заморожены», поэтому они увеличиваются исключительно за счет добровольных взносов (в том числе от взносов в программу софинансирования пенсии) и за счет дополнительного дохода, которым обеспечивают страховщики (НПФ, УК, ГУК - ВЭБ) своих клиентов в результате инвестиционной деятельности.
Для достоверности расчета накопительной пенсии по ранее приведенному примеру, учтем, что до 2019 года накопительная пенсия у гражданина не формируется, и предположим, что в 2019 году будет одобрена «разморозка» полного тарифа накопительной пенсии - 6%.
Доход гражданина неизменен и составляет 50 000 руб.
- СВ = 50 00 х 6% х 12 мес. = 36 000 руб. – сумма страховых взносов в счет накопительной пенсии за 1 год.
Предположим, что гражданин выбрал НПФ с доходностью 10% ежегодно.
Стоит отметить, что с 2016 года россияне имеют право менять страховщика без потери доходности не чаще одного раза в пять лет. Поэтому именно по прошествии этого времени происходит начисление инвестиционного дохода на счета клиентов, это мы также учтем в дальнейшем расчете.
|
Поступление за счет страховых взносов на ИЛС, руб. |
Расчет доходности за текущий год (10%), руб. |
Поступление за счет инвестиционной доходности страховщика, руб. |
|
|
Итого |
За 13 лет работы гражданина при его постоянном заработке, постоянной доходности НПФ и «разморозке» накоплений в 2019 году, смог сформироваться накопительный капитал суммой 890 100 руб.
Пенсионные накопления можно получить в виде единоразовой выплаты или в виде ежемесячной выплаты накопительной пенсии. Для того чтобы получить все накопления единоразово, необходимо, чтобы сумма пенсионных накоплений не превышала 5% от суммы страховой пенсии. В противном случае гражданину будет выплачиваться ежемесячно сумма, которая рассчитывается по следующей формуле:
- НП = НК / Т, где
- НП - накопительная пенсия,
- НК - общая сумма накопленного пенсионного капитала,
- Т - период выплаты пенсии:
- НП = 890 100 / 258 = 3 450 руб.
Данная сумма составит накопительную пенсию в виде ежемесячной прибавки к сумме страховой пенсии.
Итого, пенсионное обеспечение гражданина составит:
- ПВ = СП + НП = 12 848,38 + 3450 = 16 298,38 руб.
Мы получили сумму пенсионной выплаты гражданина, который работал с 2017 года по 2031 и имел официальный доход 50 000 руб., при этом все данные для расчета мы брали за 2017 год и оставили их неизменными на протяжении всего временного периода.
Навигация по статьеНесмотря на довольно большое количество информации в СМИ о реформировании пенсионной системы, для большинства так и остается неясной разница между трудовой, и пенсией, многие не понимают, что такое пенсионный балл и премиальный коэффициент. Также граждане довольно скептически относятся к негосударственным пенсионным фондам (НПФ) - зачастую из-за слова «негосударственный» . Но самым острым вопросом все равно остается расчет размера пенсии .
Как рассчитывается пенсия
До 2015 года пенсионное обеспечение трудящихся граждан и членов их семей регулировалось Федеральным законом от 17.12.2001 N 173-ФЗ . Трудовая пенсия по старости (именно она является самым распространенным видом пенсии) состояла из двух частей - накопительной и страховой.
Однако в 2013 году были приняты два закона , которые фактически отождествили понятия «трудовая» и «страховая» пенсия.
- С 1 января 2015 года гражданам, имеющим и подходящим по некоторым условиям, выплачивается страховая пенсия.
- В некоторых случаях (зависит от решения самого гражданина) она дополняется еще одной самостоятельной выплатой - накопительной пенсией.
Порядок и условия назначения данных пенсий обозначены в Федеральных законах N 400-ФЗ и N 424-ФЗ (соответственно для страховых и накопительных пенсий).
Основными изменениями, которое привнесла года стали новая формула расчета пенсии , а также требования к . Согласно этим требованиям, для получения страховой пенсии по старости лицу необходимо:
- иметь в 2019 году страховой стаж (периоды, когда в Пенсионный фонд России поступали страховые взносы от работодателей) не менее 10 лет, причем до 2024 года включительно это требование будет возрастать на один год ежегодно;
- наличие необходимого количества пенсионных баллов (величина в новой формуле) от 16,2 в 2019 году и далее до 30 в 2025 году;
- достичь общеустановленного - 65 лет для и 60 - для с учетом переходных положений закона о (есть определенные категории граждан, имеющие право на ).
Новая формула расчета страховых пенсий
Для того, чтобы ориентироваться в новой формуле, необходимо, в первую очередь, разобраться в терминологии Федерального закона «О страховых пенсиях» :
- (ИПК или пенсионный балл) - специальная величина, зависимая от суммы страховых взносов (значит, и от зарплаты), которые уплачивают работодатели;
- - множители, созданные для мотивации граждан позднее, чем у них появились права на нее, работают по простому принципу: чем дольше не выходишь на пенсию, тем больше она у тебя будет;
- - гарантированная государством сумма, аналог фиксированного базового размера в законе «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» .
В общем виде новую формулу расчета страховой пенсии по старости можно записать следующим образом:
СП = ИПК х СИПК х К + ФВ х К , где:
- СП - размер страховой пенсии по старости;
- ИПК - сумма пенсионных баллов, накопленных на момент расчета;
- СИПК - стоимость индивидуального пенсионного коэффициента;
- К - премиальные коэффициенты (для фиксированной выплаты и пенсионных баллов имеют разные значения);
- ФВ - фиксированная выплата.
Величина индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК)
Для лучшего понимания вышеупомянутой формулы важно знать, каким образом происходит подсчет количества пенсионных баллов:
ИПК = СВ / СВ max х 10,
Значит, первоочередная задача будущих пенсионеров заключается в том, чтобы накопить как можно большее количество пенсионных коэффициентов, ведь даже в случае индексации стоимость ИПК принципиально не изменится.
Размер фиксированной выплаты
Фиксированная выплата (ФВ) представляет собой гарантированную сумму, добавляемую к страховой пенсии государством. Согласно ч. 8 ст. 10 закона № 350-ФЗ, размер фиксированной выплаты с 1 января 2019 г. составляет 5334,19 руб.
При определенных обстоятельствах и условиях размер ФВ может быть дополнительно увеличен. Этими обстоятельствами могут быть:
- установление I группы инвалидности или ;
- наличие стажа от 15 лет на Крайнем Севере или районах, к нему приравненных;
- более поздний (за счет премиальных коэффициентов).
Ниже представлена таблица, которая отражает зависимость величины для фиксированной выплаты от срока, на который гражданин задерживает или приостанавливает получение пенсионных выплат:
| Период, на который отсрочил обращение за пенсией, лет | Премиальный коэффициент для фиксированной выплаты |
|---|---|
| 1 | 1,056 |
| 2 | 1,12 |
| 3 | 1,19 |
| 4 | 1,27 |
| 5 | 1,36 |
| 6 | 1,46 |
| 7 | 1,58 |
| 8 | 1,73 |
| 9 | 1,9 |
| 10 | 2,11 |
Как видно из представленных выше данных, если не выходить на пенсию в течение 10 лет после получения на нее права, а, например, продолжать работать, то помимо дополнительного (а следовательно, пенсионных баллов), гражданин получит увеличение фиксированной выплаты более чем в два раза .
Но нужно понимать, например, что средняя продолжительность жизни в нашей стране - 66 лет, а ждать придется до 75 - насколько это рентабельно, каждый гражданин должен решить для себя сам.
Как рассчитать пенсию по старости самому?
Метод расчета , на первый взгляд, не сложен и состоит из следующих шагов :
- вычисляем количество пенсионных баллов исходя из gross заработной платы;
- в случае, если планируется не выходить на пенсию после получения на нее права, ищем в таблице коэффициентов нужный срок и умножаем количество пенсионных баллов и фиксированную выплату на соответствующие значения;
- умножаем стоимость одного индивидуального пенсионного коэффициента на количество баллов;
- складываем получившуюся сумму с фиксированной выплатой.
Однако вся сложность состоит в том, что такие величины, как фиксированная выплата, стоимость пенсионного балла и gross зарплата - величины непостоянные: если ФВ и стоимость ИПК только увеличиваются (индексируются), то заработная плата - меняется на протяжении карьеры многократно.
Поэтому любые расчеты относительно размеров будущей пенсии носят приблизительный характер
и служат лишь ориентиром для граждан.
Гражданину Иванову после окончания ВУЗа в 2018 году предложили работу с 1 января 2019 года. Ему 23 года, официальная заработная плата будет 50 тысяч рублей в среднем до вычета налогов. Работать он планирует до самой пенсии. Накопительную пенсию формировать не будет. Рассчитаем размер пенсии, которую он сможет получать по достижении 65 лет:
- Рассчитываем страховой стаж: 65 - 23 = 42 лет;
- Вычисляем количество пенсионных баллов, которые Иванов получит за один год: (50 000 х 12 х 0,16) / (1 150 000 х 0,16) х 10 = 5,217 балла, где
- 12 - число месяцев;
- 0,16 - ставка страховых взносов (16% при формировании только страховой пенсии);
- 1 150 000 - максимальная взносооблагаемая база в 2019 году (Постановление Правительства № 1426 от 28.11.2018 г.).
- Умножаем количество баллов на количество лет, которые эти баллы будут формироваться: 5,217 х 42 = 219,13 баллов;
- Рассчитываем произведение количества ИПК и его стоимости (по данным на 2019 год): 219,13 х 87,24 = 19116,94 руб.;
- Прибавим к этому размер фиксированной выплаты: 19116,94 + 5334,19 =24451,13 - это и будет размер страховой пенсии по старости, рассчитанный с учетом нормативов 2019 года.
Еще раз стоит отметить, что в расчете были применены значения величин на 1 января 2019 года. Учитывая индексацию как стоимости пенсионного балла, так и фиксированной выплаты, можно сделать вывод, что пенсия будет несколько выше , чем та, которая получилась в расчете (соизмерима с инфляцией).
Фото pixabay.com
Формула расчета накопительной пенсии
Выделила накопительную часть трудовой пенсии в самостоятельный вид пенсионных выплат. При этом у граждан появился выбор: или нет. Если выбран первый вариант, то страховые взносы делятся: 10% от gross зарплаты идут на страховую пенсию, 6% - на накопительную. Кроме того, у будущих пенсионеров была возможность принять участие в и еще больше увеличить свои накопления. Однако с 2015 года прекратилась возможность вступления в программу.
Обратите внимание, что накопленные средства не индексируются государством и не защищены от инфляции, поэтому нужно внимательно отнестись к выбору организации, которая будет заниматься управлением капиталом.
Согласно статье 7 Федерального закона «О накопительных пенсиях» формула расчета накопительной пенсии выглядит следующим образом:
НП = ПН / Т,
- НП - размер накопительной пенсии;
- ПН - сумма всех пенсионных накоплений в специальной части лицевого счета застрахованного лица (включая накопления, сформированные с помощью материнского капитала, государственного софинансирования и т.д.);
- Т - предполагаемый срок, в течение которого будет выплачиваться пенсия, равный в 2019 году 252 месяца.
Сами взносы на накопительную пенсию зависят от заработной платы и составляют 6% .
У гражданина Петрова при выходе на пенсию сумма накоплений составила 300000 рублей. Чтобы вычислить размер выплат, требуется разделить количество пенсионных накоплений на период, который гражданин будет получать накопительную пенсию:
300000 / 252 = 1190,48 рублей.
Как узнать сумму пенсионных накоплений?
В эпоху сети Интернет и коммуникационных технологий существует довольно много способов узнать практически любую информацию. Не является исключением и информация по пенсионным аспектам:
- Сейчас можно рассчитать свою пенсию, не выходя из дома, записаться на консультацию в ПФР.
- И кроме этого - через личный кабинет на официальном сайте Пенсионного фонда России, а также через банк (при условии наличия у него соответствующих договоренностей) Вы можете узнать сумму своих пенсионных накоплений, которые будут использоваться для формирования Вашей накопительной пенсии.
Сколько надо работать, чтобы получить пенсию заданного размера?
Конечно, ответ на этот вопрос не может быть однозначным и зависит уж слишком от многих факторов - размера заработной платы и фиксированной выплаты, а также от стоимости индивидуального пенсионного коэффициента. Необходимо учесть и , в котором гражданин выходит на пенсию, и будет ли он приостанавливать ее получение после ее назначения, держа в голове премиальные коэффициенты для вышеуказанных величин. Кроме того, есть надбавки за работу на Крайнем Севере и т.д. Поэтому расчет стажа, необходимого для получения определенной суммы, носит такой же приблизительный характер , как и расчет самой пенсии.
Для ответа на данный вопрос сначала требуется сформировать алгоритм, по которому будет высчитываться стаж:
- из размера пенсии вычитаем фиксированную выплату;
- оставшуюся сумму делим на стоимость пенсионного балла - получаем их количество;
- из формулы расчета ИПК высчитываем сумму страховых взносов;
- делим СВ на 0,16 и определяем, сколько требуется заработать за всю трудовую деятельность
- делим то, что получилось, на предполагаемую заработную плату, умноженную на 12 месяцев.
В случае, если требуется узнать не стаж, а требуемую заработную плату, в последнем пункте деление нужно провести на предполагаемый стаж.
Гражданине А и В хотят получать пенсию в 20 тысяч рублей. А твердо знает, что будет получать стабильную зарплату в среднем 40 тысяч рублей, а В - уверен, что будет работать до самой пенсии, ему 22 года. Сколько требуется работать А и какая заработная плата должна быть у В, чтобы они смогли получать желаемый размер выплат?
По гражданину А:
- 20000 - 5334,19 = 14665,81 рублей, где:
- 20000 - ожидаемый размер пенсии;
- 4982,9 - размер фиксированной выплаты на 1 января 2019 года.
- 14665,81 / 87,24 = 168,11 (количество баллов), где:
- 87,24 - стоимость одного пенсионного балла (руб.) с 1.01.19 г.;
- СВ = 168,11 х 1150000 × 0,16 / 10 = 3093201,56 (необходимая сумма страховых взносов в рублях для назначения желаемого размера пенсии);
- 3093201,56 / 0,16 = 19332509,75 (количество денег, заработанных А за свою трудовую деятельность);
- 19332509,75 / (12 х 40000) = 40,28 лет - такой должен быть стаж гражданина А.
По гражданину В:
Т.к. мы уже знаем сумму, которую он должен заработать (19332509,75 рублей), остается разделить ее на количество лет, оставшихся ему до пенсии: 65 - 22 = 43 года. Теперь пользуясь аналогией, вычисляем необходимую для указанного размера пенсии зарплату:
- 19332509,75 / (12 х 43) = 37466,10 рублей.
Расчет пенсии по калькулятору Пенсионного фонда
Итак, основными величинами , влияющими на конечный размер выплат, являются:
- «белая» заработная плата;
Таким образом, расчет размера пенсии - дело чисто математическое: есть четкие формулы и алгоритмы, которые требуется использовать, чтобы узнать количество пенсионных баллов, необходимый стаж или заработную плату, которую необходимо будет получать для заданного размера выплаты.
Поэтому при всей кажущейся сложности современные технологии позволяют не прибегать к расчетам вручную - за граждан это могут делать специальные программы-калькуляторы .
Например, для расчета пенсии по калькулятору Пенсионного фонда вам потребуется лишь ввести исходные данные, такие как год рождения, официальная зарплата, вариант пенсионного обеспечения (тариф), количество воспитываемых детей, характер и сроки вашей трудовой деятельности - а калькулятор сам посчитает размер пенсии и выведет в течение нескольких секунд результат.
Но стоит понимать, что использование калькуляторов не дает понимания устройства пенсионной системы. Все нюансы можно понять только в том случае, если вникнуть в законодательство РФ.
Вопрос о том, как начисляется пенсия, довольно важный, поэтому беспокоит очень большое количество граждан. Немаловажны и такие моменты, как ее состав и виды. Следует затронуть и вопросы, связанные с достоинствами и недостатками государственных пенсионных фондов, а также их аналогов негосударственной формы. Кроме этих можно задать еще целый ряд не менее значимых вопросов.
Общее понятие
У каждого гражданина есть полное право на отдых, особенно когда речь идет о заслуженном пенсионном отдыхе. Понимать это можно следующим образом: работа на определенном предприятии, которому была отдана вся трудовая жизнь гражданина, должна гарантировать ему материальное обеспечение на период отдыха. И тут никто не говорит об обязательствах предприятия перед своим бывшим работником в плане обеспечения такими выплатами. Этим занимаются пенсионные фонды, куда осуществляются отчисления каждым работодателем в течение всей трудовой деятельности сотрудника. Процедура формирования, начисления и выплат пенсий на территории Российской Федерации осуществляется в полном соответствии с законом «О трудовых пенсиях».
Состав пенсии
Если рассматривать вопрос о том, как начисляется пенсия, то следует обязательно упомянуть, что состоит она не только из обязательной части, а может быть дополнена еще и добровольной, а это говорит о возможности воспользоваться накоплениями, размещенными в пенсионном фонде негосударственной формы. Обязательная пенсия имеет несколько видов, которые можно назвать: классическая по старости, трудовая по инвалидности, а также выплаты, связанные с потерей кормильца. В состав первой из них обычно включается три компонента: базовый, накопительный и страховой.
Любое предприятие и организация обязательно производят выплаты в государственный фонд обязательного страхования, и примерно половина этих средств передается в Пенсионный фонд. Эти денежные средства не являются именными, то есть производится только их перечисление в фонд, где их обычно распределяют на текущие выплаты пенсий уже имеющимся пенсионерам. Эта часть как раз и служит базовой, а ее размер полностью зависит от прожиточного минимума на данный момент, инфляции и бюджетных средств. На базовую часть никакого влияния не оказывает трудовой стаж, размеры заработной платы, а также прочие параметры. Ее могут выплачивать даже иностранным гражданам, которые являются постоянными жителями на территории Российской Федерации.
Страховая часть
Если говорить о том, как начисляется пенсия, то необходимо рассмотреть и страховую часть. От базовой она существенно отличается тем, что привязывается к конкретному человеку. Ее размер находится в прямой зависимости от размера суммы взносов, накопившихся на тот момент, а также от срока предполагаемых выплат. От каждого работодателя в обязательном порядке поступают отчисления, объем которых составляет 8-14% от суммы, облагаемой налогом за отдельно взятого работника. В эту сумму обычно включается не только заработная плата, но и прочие средства, которые предприятие затрачивает на каждого работника индивидуально.
Как рассчитывается страховая часть
Страховая часть пенсии определяется в зависимости от размера пенсионного капитала, накопленного на лицевом счете гражданина, и срока дожития, то есть времени, которое определено государством в качестве отведенного для граждан после выхода на пенсию. Получается, что страховая часть пенсии - это весь пенсионный капитал, поделенный на срок дожития в месяцах. Именно такого размера и будут ежемесячные выплаты. После проводов на пенсию срок дожития составляет 19 лет, чего обычно вполне достаточно. Используется такой срок только для расчета пенсии, а если кто-то проживет больше, то его не оставят без обеспечения. Если говорить о том, как начисляется пенсия по старости, то в законе установлено, что чем позже гражданин выходит на пенсию после достижения положенного возраста, тем меньше для него будет срок дожития, то есть размер выплат будет больше.
Накопительная часть
Эта часть рассчитывается почти так же, как страховая, но в данном случае пенсионный капитал заменяют суммой накоплений. Для каждого гражданина эти накопления указаны в особой части лицевого счета. Накопительная черта отличается тем, что ее обычно размещают в разных инвестиционных инструментах, она может передаваться во всевозможные фонды для реализации управления. Очень часто ее инвестируют в различные инструменты, в числе которых можно выделить и ценные бумаги. У каждого работающего гражданина есть право и возможность самостоятельно заниматься управлением своей накопительной части пенсии, благодаря чему он может выбрать, с какой управляющей компанией или фондом будет сотрудничать для увеличения своих накоплений.
Участие негосударственных фондов
Преимущества использования негосударственных фондов вполне очевидны. Тут следует для начала оговорить возможность максимально эффективного инвестирования финансовых средств, благодаря чему удается обеспечить оптимальную эффективность роста пенсии. Обычно государственные фонды работают с инструментами, признанными высоконадежными, но это сказывается негативно на их доходности. Можно самостоятельно выбрать управляющую компанию из списка тех, что прошли конкурсный отбор российским Министерством финансов. Выбирать такую компанию можно раз в год, заполняя специальный бланк.